Il diritto in materia finanziaria è completamente mutato in breve tempo in ragione della crisi del 2008 e sotto l’incalzare di organizzazioni internazionali (in particolare, del GAFI e del Global Fo-
rum), ma anche per tener conto dell’evoluzione delle tecnologie in ambito finanziario (Fintech).

Ecco un breve elenco dei principali cambiamenti, avvenuti o in atto:

• la nuova Legge federale sulle infrastrutture finanziarie, in vigore dal 1° gennaio 2016;
• la nuova Legge federale sui servizi finanziari, in vigore dall’1° gennaio 2020, che codifica gli obblighi prudenziali;
• la nuova Legge federale sugli istituti finanziari, in vigore dall’1° gennaio 2020, che tra le varie novità, disciplina per la prima volta a livello federale l’attività dei gestori patrimoniali esterni, facendo scomparire i fiduciari finanziari;
• la revisione parziale della Legge sulle banche e le casse di risparmio, in vigore dal 1° gennaio 2019, che ha introdotto un secondo tipo di autorizzazione bancaria, ovvero la licenza Fintech;
• la Legge federale del 21 giugno 2019 che attua le Raccomandazioni del Global Forum, che abolisce le azioni al portatore (tranne che per le società quotate in borsa o con titoli contabili), trasformandole, prima, in azioni nominative, per annullarle poi, se non debitamente notificate;
• la Legge federale del 12 dicembre 2014 con​​​​​cernente l’attuazione delle Raccomandazioni del GAFI rivedute nel 2012, che ha (i) esteso l’applicazione della Legge federale sul riciclaggio di denaro ai commercianti, (ii) disciplinato le persone politicamente esposte (PEP) e (iii) introdotto la figura del detentore di controllo per le società operative;
• il Messaggio del Consiglio federale n. 19.044 del 26 giugno 2019, per una revisione della Legge federale sul riciclaggio di denaro, al fine di adattarla alle Raccomandazioni GAFI dopo il quarto ciclo di valutazione della Svizzera, avvenuto nel 2016, e che propone di estendere l’applicazione della LRD anche ai consulenti, in particolare in ambito societario.

Questi cambiamenti sono stati l’occasione per preparare questo manuale sul (nuovo corso) del diritto finanziario, presentando in modo sistematico i contenuti delle surriferite normative, partendo da una preoccupazione didattica.
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Il testo è destinato anzitutto agli studenti, ma anche a tutti gli operatori finanziari (banchieri, gestori patrimoniali, intermediari finanziari, commercianti, consulenti, fiduciari, avvocati ed
economisti), che vogliono comprendere la nuova regolamentazione e operare nel pieno rispetto di quest’ultima.
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